حساب پس انداز معاف از مالیات (TFSA) برای مهاجرین: یک روش سرمایه گذاری پر طرفدار در کانادا

باز کردن یک حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) روش بسیار خوبی برای سرمایه‌گذاری افراد تازه وارد به کانادا است. توصیه می‌شود تا مدت زمان کوتاهی بعد از ورود به کانادا برای خود این حساب را باز کنید.

در یک نظرسنجی وب سایت RBC انجام داد و از مهاجران تازه واردی پنج سال و یا کم‌تر به کشور کانادا وارد شده‌ بودند درباره نحوه سرمایه‌گذاری آن‌ها سوال شد، هفتاد و یک درصد این افراد در حال استفاده از یکی روش‌های سرمایه‌گذاری بودند و ۴۰ درصد از این افراد نیز عنوان کردند که از یک حساب پس‌انداز معاف استفاده می‌کنند.

این موضوع به تنهایی نشان دهنده محبوبیت بالای این روش سرمایه‌گذاری است. ما در این مقاله سعی داریم تا راهنمایی جامع درباره حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) را به شما ارائه کنیم، پس تا انتهای این مطلب با ما همراه باشید. 

حساب پس‌انداز معاف از مالیات چیست؟ 

حساب پس‌انداز معاف از مالیات و یا به اختصار TFSA که مخفف کلمات (tax-free savings account) است یک روش سرمایه‌گذاری است که به شما در پس‌انداز و عودت پول معاف از مالیات کمک می‌کند. 

همچنین بخوانید:

همه‌چیز در مورد مالیات

نکات مهم درباره حساب TFSA

برای آغاز سرمایه‌گذاری نیازی به داشتن درآمد نیست، بنابراین به محض رسیدن به کشور کانادا می‌توان برای افتتاح این حساب اقدام کرد. البته برای افتتاح حساب باید شرایط ذیل را داشته باشید.

•       حداقل میزان سرمایه سپرده در حساب TFSA در سال ۲۰۱۹ تا ۶ هزار دلار کانادا در سال بوده است. 

•       برای باز کردن این حساب باید بیشتر از ۱۸ سال سن داشته باشید. البته در برخی از استان‌های کشور کانادا سن قانونی برای افراد بیشتر از ۱۹ سال است. 

•       برای باز کردن حساب پس‌انداز به شماره بیمه اجتماعی یا SIN (Social Insurance Number) معتبر نیاز دارید. 

اطلاعاتی که لازم است در مورد حساب پس‌انداز معاف از مالیات بدانید

ممکن است در زمان افتتاح حساب خود با اصطلاح اتاق محدود (room limit) شده باشید. اتاق محدود (room limit) در واقع به میزان تغییر میزان پس‌انداز معاف از مالیات در هرسال توجه دارد. این میزان بسیار به میزان تورم سالانه بستگی دارد و در حال حاضر در حدود ۵۰۰ دلار کانادا است. توجه داشته باشید که در زمان افزایش سرمایه‌گذاری در حساب شما به سقف تعیین شده برای افزایش سرمایه توجه نکنید، مشمول جریمه و مالیات خواهید شد. 

•        شما مجبور نیستید تا با اندازه سقف تعیین شده در طول سال به حساب خود پول واریز کنید. 

•       سهم تجمیعی استفاده نشده (unused contribution) می‌تواند به سال بعد منتقل شود. برای مثال اگر سقف حداکثر پس‌انداز معاف از مالیات سالانه ۶ هزار دلار باشد و فرد در سال ۲۰۱۹ چیزی در حدود ۴ هزار دلار سرمایه‌گذاری کرده باشد، ۲ هزار دلار از این مبلغ به محدودیت سال ۲۰۲۰ اضافه خواهد شد و در این حالت کل سقف حداکثر پس‌انداز معاف از مالیات ۸ هزار دلار خواهد بود. 

•       اگر از حساب پس‌انداز پول برداشته شود، کل مبلغ برداشتی می‌تواند در سالهای آینده بازگردانده شود. ولی توجه داشته باشید که باز گرداندن پول در همان سال باید سقف حداکثر پس‌انداز معاف از مالیات سالانه را رعایت کنید، در غیر این صورت مشمول پرداخت مالیات می‌شوید. 

•       برداشت از حساب TFSA معاف از مالیات است اما استفاده از سود ناشی از حساب پس‌انداز مشمول مالیات خواهد شد. 

•       سرمایه فرد درون این دسته از حسابها قفل نخواهد بود و فرد هر زمان که بخواهد می‌تواند از حساب خود برداشت کند. 

مزایای مالیاتی حساب TFSA

در زمان برداشت از حساب پس‌انداز خود نیازی نیست که مالیات پرداخت کنید. این موضوع باعث می‌شود تا میزان مالیات پرداختی شما به حداقل برسد. شما می‌توانید برای حساب پس‌انداز خود بدون نگرانی از پرداخت مالیات برنامه ریزی کنید. در واقع TFSA می‌تواند راهی عالی برای کمک به پس‌انداز آینده شما باشد. در حال حاضر شما می‌توانید سالانه ۵۵۰۰ دلار کانادایی را پس‌انداز کنید. پول پس‌انداز شده شما و همچنین درآمده های به دست آمده توسط سرمایه شما معاف از مالیات خواهد بود. 

با استفاده از حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) سرمایه‌گذاری کنید. 

جالب است بدانید که درآمد سرمایه‌گذاری شما با استفاده از حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) معاف از مالیات خواهد بود. در اکثر بانک‌های کشور کانادا مجموعه گزینه‌های برای مدیریت سرمایه حساب پس‌انداز در اختیار شما قرار می‌گیرد.

شما می‌توانید با انتخاب یکی از این گزینه‌ها برای سرامیه‌گذاری پول خود برنامه ریزی کنید. به شما توصیه می‌کنیم که قبل از انتخاب هر یک از این برنامه حتما با یک مشاور مالی در کشور کانادا مشورت کنید. 

از دست ندهید:

هر آنچه که باید درباره‌ی دستمزد در کانادا بدانید

آیا شهروندان غیر مقیم کشور کانادا نیز می‌توانند در کشور کانادا حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) افتتاح کنند؟ 

اگر یکی از شرایط زیر را داشته باشید، ممکن است از نظر مالیاتی شهروند غیر مقیم کشور کانادا محسوب شوید: 

·       شما به طور معمول در کشوری دیگر زندگی می‌کنید و مقیم کانادا محسوب نمی‌شوید

·       شما در کشور کانادا دارای رابطه خاص یا داد و ستد مالی نیستید. 

برای تعیین این که شما شهروند غیر مقیم کشور کانادا هستید، موارد ذیل بررسی می‌شوند: 

·       شما در طول سال مالیاتی خارج از کانادا زندگی می‌کنید

·       شما در سال مالیاتی کمتر از ۱۸۳ روز در کانادا اقامت دارید

در برخی از موارد افراد دیگر در کشور کانادا زندگی نمی‌کنند، اما در کشور کانادا دارای برخی روابط خاص هستند. همین روابط خاص باعث می‌شود تا این افراد به عنوان ساکن واقعی کانادا شناخته شوند و شایستگی افتتاح پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) را در کشور کانادا داشته باشند. این روابط خاص شامل موارد ذیل است: 

·       داشتن خانه در کشور کانادا 

·       همسر یا شریک عادی یا افراد وابسته در کشور کانادا

·       اموال شخصی در کانادا، مانند ماشین یا مبلمان

·       روابط اجتماعی در کانادا

همچنین داشتن یکی از موارد ذیل می‌تواند روابط شما در کشور کانادا را ثابت کند:

·       گواهینامه رانندگی کشور کانادا

·       حسابهای بانکی یا کارتهای اعتباری کانادایی

·       بستری شدن و پوشش بیمه درمانی استانی یا سرزمینی کشور کانادا 

چنانچه شما به عنوان شهروند غیر مقیم کشور کانادا شناخته شوید، مشمول پرداخت مالیات یک درصدی برای حساب خود خواهید شد. همچنین شما می‌توانید برای با استفاده از شماره تماس‌های ذیل وضعیت خود را بفهمید. 

در کشور کانادا و ایالات متحده آمریکا: ۱-۸۰۰-۹۵۹-۸۲۸۱ 

شماره تماس برای افرادی که در خارج کشور کانادا یا ایالات متحده آمریکا زندگی می‌کننند: ۶۱۳-۹۴۰-۸۴۹۵