در مورد حساب پس انداز بازنشستگی RRSP بیشتر بدانیم

کشور کانادا به استانداردهای بالای زندگی شهروندانش معروف است. این کشور سعی دارد تا با درک نیازهای شهروندان خود، در زمان‌های مختلف امکان انتخاب بهترین‌ها را فراهم کند. یکی از این موارد سیستم پس‌انداز بازنشستگی در کشور کانادا( RRSP)  است. 

توجه به پس‌انداز بازنشستگی در کشور کانادا با افزایش میانگین سنی شهروندان این کشور افزایش چشمگیری یافته است. شما با استفاده از سیستم پس‌انداز بازنشستگی در کشور کانادا می‌توانید از مزایای چشمگیر این طرح استفاده کنید. اصلی‌ترین هدف این طرح ایجاد منبع درآمدی برای زندگی بی‌دغدغه برای سالمندان واست. اما پس‌انداز بازنشستگی در کشور کانادا دارای مزایای دیگر نیز هست. در این مطلب سعی داریم تا تصویری کلی از برنامه پس‌انداز بازنشستگی در کشور کانادا را ارائه کنیم تا شما برای یک انتخاب مناسب یاری کنیم. 

پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) در کانادا

معمولا زمانی که شما در یک برنامه پس‌انداز بازنشستگی از طریق یک موسسه مالی مانند بانک، اتحادیه اعتباری یا شرکت بیمه ثبت نام کنید به شما درباره انواع پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) و فرصت‌های سرمایه‌گذاری آن مشاوره داده خواهد شد و در صورتی که شما واجد شرایط افتتاح حساب پس انداز بازنشستگی باشید به شما اطلاع داده خواهد شد.

شما ممکن است بخواهید با همسر یا شریک زندگی‌تان یک برنامه مشترک پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) داشته باشید. در این نوع از برنامه پس‌انداز بازنشستگی، درآمد بازنشستگی به طور مساوی بین هر دوی شما تقسیم خواهد شد. در برنامه پس‌انداز بازنشستگی هیچ مالیاتی در طول زمان پس‌انداز از شما اخذ نخواهد شد. علاوه بر این میزان مالیاتی که در زمان استفاده از پس‌انداز بازنشستگی از شما گرفته می‌شود نیز کم خواهد بود. 

شاید شما ترجیح می‌دهید سبد سرمایه‌گذاری خود را با خرید و فروش انواع مختلفی از سرمایه‌گذاری‌ها ایجاد و مدیریت کنید، در چنین شرایطی می‌توانید در پس‌انداز RRSP خودگردان ثبت نام کنید. در واقع شما می‌توانید تعیین کنید که پس‌انداز بازنشستگی شما به صورت اوراق بهادار نظیر صندوق‌های مشترک، اوراق مشارکت یا صندوق‌های قابل معامله (ETF) یا… باشد. نکته مهم این است که این طرح شگفت‌انگیز تنوع بالایی دارد و شما می‌توانید با توجه به نیاز و دقت نظر خود یکی از گزینه‌های مناسب را برای خود انتخاب کنید. 

همچنین بخوانید:

بازنشستگی در کانادا چه شرایطی دارد؟

میزان سرمایه‌گذاری در پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) در کشور کانادا

شما می‌توانید بر اساس میزان درآمد خود، پس‌انداز بازنشستگی خود را به صورت ماهیانه تعیین کنید. اصلی‌ترین نکته ایی که در مورد میزان سرمایه‌گذاری در پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) وجود دارد این است که میزان پس‌انداز شما نباید بیشتر از سقف تعیین شده توسط دولت کانادا باشد. در حال حاضر شما می‌توانید در حدود ۱۸ درصد درآمد ناخالص خود را در حساب پس‌انداز بازنشستگی‌تان ذخیر کنید. پول و بهره تعلق گرفته به آن تا زمانی که شما بخواهید از آن برداشت کنید، معاف از مالیات خواهد بود. 

طرح پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) چیست؟ 

طرح پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) در واقع نوع ارتقا یافته طرح‌های سرمایه‌گذاری است که به شما دسترسی مستقیم یا غیرمستقیم به وجوه پس‌انداز خود را بدون داشتن مالیات ارائه می‌دهد. شما می‌توانید با استفاده از کارتهای اعتباری از پس‌انداز بازنشستگی خود برای خرید وسایل خانه یا حتی خرید خانه استفاده کنید. 

طرح پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) در کدام استان‌های کشور کانادا ارائه می‌شود؟ 

دامنه این طرح و زیر مجموعه‌های آن در سراسر کشور است. مروجان طرح پس‌انداز بازنشستگی RRSP در همه استانها به جز استان‌های که به استان‌های دریایی کشور معروف هستند، کانادا فعالیت می‌کنند. به همین ترتیب متقاضیان پس‌انداز بازنشستگی RRSP در سراسر کشور واقع شده اند. 

پس‌انداز بازنشستگی برای چه کسانی طراحی شده است؟ 

این طرح در سال ۱۹۷۵ با هدف تامین زندگی افراد شغل آزاد و کارکنان در دوره بازنشستگی ایجاد شد. اما به دلیل مزیت‌های این طرح در حال حاضر متقاضیان آن از تمام اقشار جامعه کانادا هستند. 

چگونه می‌توان پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) محافظت کرد؟ 

در وهله اول هیچ وقت بدون پرداخت مالیات از حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) خود پول خارج نکنید. به جز افرادی که با بازار اوراق بهادار بسیار آشنا هستند، ما به شما توصیه می‌کنیم که گزینه‌های سرمایه‌گذاری خود را در حساب پس‌انداز بازنشستگی با شخص ثالث مستقلی مانند وکیل یا حسابدار در میان بگذارید. همیشه به یاد داشته باشید که در مورد پیشنهادهایی که از شما می‌خواهند تا با استفاده از حساب پس‌انداز بازنشستگی خود در فرصت‌های اقتصادی سرمایه‌گذاری کنید، بسیار محتاط باشید. 

دریافت از حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) 

اگر شما نزدیک بازنشستگی هستید، ممکن است به فکر دریافت درآمد منظم از حساب پس‌انداز بازنشستگی خود باشید. شما به طور کلی می‌توانید میزان مشخصی را به عنوان درآمد خود تعیین کنید. معمولا سن دریافت درآمد از حساب پس‌انداز بازنشستگی ۷۱ سالگی است. اگر شما می‌خواهید از سنین کمتر از ۷۱ سالگی این درآمد ماهیانه را کسب کنید، می‌توانید وجوه حساب پس‌انداز خود را به صندوق درآمد بازنشستگی ثبت شده (RRIF) منتقل کنید. با شروع یک سال پس از ایجاد RRIF، هرساله حداقل مبلغی که استفاده از یک فرمول از پیش تعیین شده براساس ارزش RRIF و سن شما محاسبه می‌گردد را دریافت ‌کنید. شما ممکن است مجبور شوید هنگام شروع برداشت از RRIF، مالیات بر درآمد خود را پرداخت کنید. این در حالی است که میزان مالیات پرداختی شما در هنگام برداشت از حساب پس‌انداز بازنشستگی بسیار کمتر خواهد بود. 

همچنین چناچه شما و شریک زندگی‌تان یک طرح مشترک برای پس‌انداز بازنشستگی دارید، می‌توانید به تنهایی از طرح پس‌انداز بازنشستگی انصراف دهید. 

از دست ندهید:

همه‌چیز در مورد مالیات

انتقال دادن حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) 

شما می‌توانید انواع خاصی از پرداخت‌ها را به استفاده از حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) انجام دهید. علاوه براین شما می‌توانید هر زمان که بخواهید پس‌انداز خود را به یک طرح پس‌انداز بازنشستگی ثبت شده (RRSP) یا از یک طرح پس انداز بازنشستگی ثبت شده به برنامه دیگر، مانند یک برنامه بازنشستگی ثبت شده (RPP)، صندوق درآمد بازنشستگی ثبت شده (RRIF)، برنامه بازنشستگی مشخص (SPP)، طرح تقسیم سود به تعویق افتاده (DPSP) یا طرح بازنشستگی ثبت شده تلفیقی (PRPP) انتقال دهید. 

اگر بیشتر از سقف تعیین شده به حساب پس‌انداز بازنشستگی خود پول واریز کنید، چه اتفاقی می‌افتد؟ 

چنانچه به حساب پس‌انداز شما اشتباها بیشتر از سقف تعیین شده پول واریز شود. شما در وهله اول می‌توانید مقادیر اضافی را برداشت کنید و مالیات آن‌ها را پرداخت نمایید. شما برای واریز بیشتر از ۲۰۰۰ دلار از سقف پس‌انداز بازنشستگی در حدود یک درصد مالیات پرداخت کنید. همچنین فراموش نکنید که اگر مجبور به پرداخت این مالیات هستید باید اظهارنامه مالیاتی خود را طی ۹۰ روز پس واریز وجه ارائه نماید تا از جریمه تأخیر در ثبت پرونده یا سود دریافتی خودداری کنید. 

آیا اداره درآمد کانادا (CRA) می‌تواند از واریز بیشتر از سقف تعیین شده به حساب پس‌انداز بازنشستگی شما چشم پوشی کند؟ 

می‌توانید در صورت تحقق دو شرط زیر، کتباً از CRA بخواهید که از مالیات مازاد بر حساب پس‌انداز شما چشم پوشی کند: 

• سهم اضافی شما که مالیات بر اساس آن بنا شده است به دلیل یک خطای معقول بوجود آمده باشد
• شما اقدامات منطقی را برای از بین بردن واریز اضافی وجه انجام می‌دهید یا انجام داده باشید. 

شما باید موارد زیر را در درخواست خود مطرح کنید: 

چرا واریز وجه بیش از حد داشته‌اید و چرا این موضوع یک خطای منطقی است. هر سندی که نشان می‌دهد که واریز اضافی وجه شما یک خطای تصادفی بوده است. 

مجازات‌های تأخیر در پرداخت مالیات واریز بیشتر از سقف تعیین شده به حساب پس‌انداز بازنشستگی

اداره درآمد کانادا ۹۰ روز بعد از وجه اضافی به حساب شما در وهله اول ۵ درصد از مانده حساب پس‌انداز بازنشستگی شما را به دلیل بدهی به علاوه ۱درصد مانده پس‌انداز بازنشستگی شما را به ازای هر ماه دیرکرد، برداشت خواهد کرد. چنانچه شما اظهارنامه مالیاتی خود را تا حداکثر ۱۲ ماه به اداره درآمد کانادا ارائه نکنید دوباره ۵ درصد از مانده حساب پس‌انداز بازنشستگی شما را برداشت می‌کند. 

اصلی‌ترین مزیت‌های پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) 

برجسته‌ترین مزیت پس‌انداز بازنشستگی معاف بودن از مالیات است. میزان پس‌انداز شما و سود دریافتی از سرمایه‌گذاری تا زمانی که در حساب پس‌انداز بازنشستگی شما قرار دارند، کاملا از مالیات معاف خواهد بود. شما فقط در هنگام برداشت، آن هم به میزان ناچیز باید مالیات پرداخت کنید. این موضوع در کشوری مانند کانادا که شهروندان برای تمام دارای‌های خود ملزم به پرداخت مالیات هستند، به شدت مهم است. 

چنانچه شما میزان سقف واریز وجه به حساب پس‌انداز خود را استفاده نکنید، این میزان به سال آینده منتقل خواهد شد. 

همچنین همان طور که گفته شود شما برای خریدهای ضروری مانند وسایل خانه و خرید اولین خانه خود، می‌توانید از حساب پس‌انداز بازنشستگی خود استفاده کنید. 

اصلی‌ترین معایب حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) 

همان طور که گفتیم شما برای واریز وجه به این حساب با محدودیت مواجه هستید. علاوه بر این به دلیل معاف بودن از مالیات این برنامه پس‌انداز به خصوص، پیچیدگی‌های مالیاتی خاصی برای کسانی که خواهان برداشت از حساب خود هستند، وجود دارد. همچنین شما به دلیل برداشت‌های خود، قبل از سن ۷۱ سالگی باید مالیات کلانی را بپردازید. 

انواع حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) 

حساب پس‌انداز شخصی  (Individual RRSP) : این حسابی است که توسط شما و برای استفاده شخصی شما افتتاح خواهد شد. شما به طور ماهیانه مبالغی را به این حساب واریز خواهید کرد. 

حساب پس‌انداز گروهی(Group RRSP) این نوع حساب خاص توسط کارفرما یا شرکتی که در آن کار می‌کنید برای شما افتتاح خواهد شد و شرکت و کارفرمای شما ماهیانه به این حساب پول واریز خواهند کرد. 

حساب پس‌انداز همسر (Spousal RRSP) اصلی‌ترین مزیت این حساب برای زوجینی است که یکی از طرفین بیشتر از دیگر درآمد کسب می‌کند. وی می‌تواند با واریز پول به حساب پس‌انداز بازنشستگی مشترکشان از پرداخت مالیات معاف گردد. 

حساب پس‌انداز جمعی (Pooled RRSP): این حساب مختص کارکنان و صاحبان کسب‌وکارهای کوچک است. 

از دست ندهید:

اصول اصلی نوشتن وصیت‌نامه در کانادا

دارایی‌های قابل انتقال به حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) 

شما به این نوع از حساب پس‌انداز خاص می‌توانید انواع دارایی‌های خاص خود را انتقال دهید. این دارایی‌های شامل موارد ذیل است: 

• سهام
• اوراق مشارکت
• صندوق‌های مشترک 
• گواهی سرمایه‌گذاری تضمینی 
• صندوق‌های درآمدی 
• ارزهای خارجی
• صندوق‌های قابل معامله 
• وام‌های مسکن 
• صندوق‌های حمایت‌شده از سوی اتحادیه‌های شغلی 

نرخ سود برای حساب پس‌انداز بازنشستگی (RRSP) چقدر است؟ 

در وهله اول باید بدانید که نرخ سود شما به نوع سرمایه‌گذاری که در آن مشارکت می‌کنید، بستگی خواهد داشت. 

معمولا شما به طور متوسط بین ۴ تا ۵.۷ درصد می‌توانید انتظار سودآوری از این صندوق‌ها را داشته باشید. باید توجه داشته باشید که این نرخ با توجه تورم سالانه کشور کانادا، کاملا منصفانه است. البته  شما باید نرخ کارمزد را نیز در صندوق پس‌انداز بازنشستگی انتخابی خود را نیز محاسبه کنید.